Rato, citado a declarar ante el juez el 30 de noviembre por delito fiscal

Ese mismo día está citado a declarar su excuñado Santiago Alarcó por la presunta comisión de un delito de blanqueo de capitales que le atribuye la Unidad Central Operativa (UCO) de la Guardia Civil. Esa misma semana comienza en la Audiencia Nacional tiene en San Fernando de Henares (Madrid) el juicio por la salida a Bolsa de Bankia, con sesiones previstas los días 26, 27, 28 y 29 de noviembre.

En su auto, la sección 23 de la Audiencia Provincial desestimaba el recurso interpuesto por el exministro y ex director gerente del FMI contra la decisión de Serrano-Arnal de ampliar las pesquisas, inicialmente circunscritas a 2012 y 2013, al entender que pese a basarse en documentos incautados "más allá de los límites del auto de entrada y registro" no supone exceso alguno. La Audiencia rechazaba así el principal argumento alegado por el exministro, que afeaba a la Fiscalía Anticorrupción por iniciar una causa prospectiva contra él, si bien dejaba a voluntad del juez la apertura de una pieza separada para la investigación de estos hechos "por la deseable conclusión en un plazo razonable de la causa principal".

En su denuncia inicial, interpuesta el 16 de abril de 2015, la ONIF, Oficina Antifraude dependiente de Hacienda, atribuía a Rato un presunto fraude en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) de 2012 y 2013. Ello hizo considerar a la Fiscalía que "los movimientos de dinero y la facturación de servicios personales a través de sociedades pantalla, hacían presumir la comisión de delitos fiscales, insolvencia punible y blanqueo".

Al margen de los supuestos ilícitos por los que ya ha prestado declaración, el análisis de los documentos incautados llevó al juez a acordar su imputación formal el pasado 11 de julio en un auto contra el que carga la defensa de Rato por ser "nulo de pleno derecho" y referirse a archivos ajenos a la "denuncia temprana y falsa"